Wat kun je allemaal aftrekken als ondernemer?

‍Wat zijn aftrekbare kosten?

1. Definitie volgens de Belastingdienst

Aftrekbare kosten zijn zakelijke kosten die je maakt voor het uitoefenen van je onderneming. Volgens de Belastingdienst moeten deze kosten voldoen aan twee criteria:

• Ze zijn direct gerelateerd aan je onderneming.

• Ze worden verantwoord in je administratie.

2. Voorbeelden van aftrekbare kosten

Veelvoorkomende aftrekbare kosten zijn:

• Huur van een werkruimte

• Zakelijke reis- en vervoerskosten

• Marketing- en reclamekosten

• Aanschaf van kantoorbenodigdheden

Let op: Privé-uitgaven zijn niet aftrekbaar, tenzij ze deels zakelijk worden gebruikt (bijvoorbeeld een auto).

Veelvoorkomende aftrekposten voor ondernemers

1. Zakelijke kilometers en autokosten

Gebruik je jouw privéauto ook zakelijk? Dan kun je €0,21 per zakelijk gereden kilometer aftrekken. Voor een zakelijke auto kun je onderhoud, brandstof, en verzekeringen aftrekken, maar je moet wel rekening houden met bijtelling als je de auto privé gebruikt.

2. Werkruimte aan huis

Heb je een werkruimte in je eigen woning? Deze is alleen aftrekbaar als de ruimte voldoet aan specifieke eisen, zoals een eigen ingang en dat je deze vrijwel uitsluitend zakelijk gebruikt.

3. Opleidingen en trainingen

Kosten voor opleidingen, cursussen, of trainingen die bijdragen aan je ondernemerschap zijn aftrekbaar. Denk hierbij aan vakgerichte opleidingen of cursussen voor persoonlijke ontwikkeling.

4. Representatiekosten

Uitgaven zoals lunches, diners, en zakelijke evenementen zijn gedeeltelijk aftrekbaar. Meestal kun je 80% van deze kosten aftrekken. Bonnetjes goed bewaren is hier essentieel!

5. Inventaris en apparatuur

De aanschaf van kantoorbenodigdheden, zoals bureaus, computers, en software, is volledig aftrekbaar. Voor duurdere investeringen (boven €450) geldt meestal een afschrijvingsregeling.

Hoe maximaliseer je jouw belastingvoordeel?

1. Bewaar alle bonnetjes en facturen

Een fout die veel ondernemers maken, is het niet bewaren van bonnetjes en facturen. Zonder deze documenten kun je kosten niet verantwoorden bij de Belastingdienst. Gebruik een digitale tool of app om alles overzichtelijk te bewaren.

2. Splits zakelijke en privé-uitgaven

Het is belangrijk om een duidelijke scheiding te maken tussen zakelijke en privé-uitgaven. Werk bij voorkeur met een aparte zakelijke rekening om dit eenvoudig te houden.

3. Maak gebruik van fiscale regelingen

Naast aftrekbare kosten zijn er verschillende regelingen die jouw belastingdruk kunnen verlagen, zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en investeringsaftrek. Vraag advies aan een boekhouder om optimaal gebruik te maken van deze regelingen.

4. Raadpleeg een professional

Sommige aftrekposten, zoals voor een werkruimte aan huis of een auto, hebben complexe regels. Een boekhouder kan je helpen om de juiste aftrekposten toe te passen en fouten te voorkomen.

Veelgemaakte fouten bij aftrekposten

1. Onvoldoende specificeren van kosten

Zorg dat je kosten altijd goed documenteert. Een bonnetje zonder toelichting (bijvoorbeeld “lunch”) kan leiden tot vragen van de Belastingdienst.

2. Privékosten als zakelijk opvoeren

Het opvoeren van privékosten als zakelijk is niet alleen onjuist, maar kan ook leiden tot sancties. Wees daarom eerlijk en nauwkeurig.

3. Vergeten van kleinere kosten

Ook kleinere kosten, zoals parkeerkosten of printpapier, kunnen oplopen en een verschil maken in je belastingaangifte. Zorg dat je alles bijhoudt.

Conclusie

Het kennen en toepassen van aftrekbare kosten kan je helpen om flink te besparen op je belastingaangifte. Zorg ervoor dat je administratie op orde is, bewaar alle relevante documenten en vraag hulp bij twijfelgevallen. Zo haal je het maximale uit de voordelen die aftrekposten bieden.

Wil je zeker weten dat je geen voordelen misloopt? Plan een vrijblijvend gesprek met ons in en ontdek hoe wij je kunnen helpen met jouw administratie en belastingzaken.