Wat moet je weten over btw-aangifte?

Hoe werkt btw voor ondernemers?

1. Wat is btw?

Btw is een belasting die wordt geheven op de verkoop van goederen en diensten. Als ondernemer bereken je btw aan je klanten en draag je deze vervolgens af aan de Belastingdienst. Tegelijkertijd kun je de btw die je zelf hebt betaald (voor bijvoorbeeld inkopen of diensten) terugvragen.

2. Verschillende btw-tarieven

In Nederland zijn er drie btw-tarieven:

• 21% (standaardtarief): Voor de meeste goederen en diensten.

• 9% (verlaagd tarief): Voor essentiële zaken zoals voedingsmiddelen, medicijnen en boeken.

• 0% (nul tarief): Voor internationale handel binnen de EU en bepaalde uitzonderingen.

Het is belangrijk om het juiste tarief toe te passen om fouten te voorkomen.

3. Wanneer moet je btw-aangifte doen?

De meeste ondernemers doen btw-aangifte per kwartaal, maar sommige doen dit maandelijks of jaarlijks, afhankelijk van de omvang van hun onderneming. De Belastingdienst geeft dit aan bij de registratie van je bedrijf.

‍

Veelgemaakte fouten bij btw-aangiftes

1. Vergeten buitenlandse btw te verwerken

Als je zaken doet met buitenlandse klanten of leveranciers, zijn er specifieke regels voor btw. Veel ondernemers vergeten buitenlandse btw correct aan te geven of terug te vragen.

2. Onjuiste berekening van privégebruik

Bij zakelijke goederen of diensten die ook privé worden gebruikt (bijvoorbeeld een auto), moet je een correctie maken voor het privégebruik. Dit wordt vaak over het hoofd gezien.

3. Btw-aangifte te laat indienen

Het niet op tijd indienen van de btw-aangifte kan leiden tot boetes. Zorg dat je de deadlines goed in je agenda zet.

4. Onnauwkeurige administratie

Een slordige administratie kan leiden tot fouten in je btw-aangifte. Het niet bijhouden van bonnetjes en facturen kan ervoor zorgen dat je niet alle betaalde btw kunt terugvragen.

‍

Tips voor een foutloze btw-aangifte

1. Werk met een goed boekhoudsysteem

Boekhoudsoftware kan je helpen om btw automatisch te berekenen en transacties bij te houden. Dit vermindert de kans op fouten en bespaart tijd.

2. Bewaar je administratie zorgvuldig

Volgens de Belastingdienst ben je verplicht om je administratie minstens 7 jaar te bewaren. Zorg dat je alle facturen, bonnetjes en bankafschriften goed organiseert, liefst digitaal.

3. Controleer je aangifte voor verzending

Neem altijd de tijd om je btw-aangifte te controleren voordat je deze indient. Dit voorkomt fouten en mogelijke correcties achteraf.

4. Vraag hulp bij complexe situaties

Bij twijfel is het slim om een boekhouder of accountant te raadplegen. Dit is vooral belangrijk als je zaken doet met het buitenland of met uitzonderingen zoals margeregelingen werkt.

‍

Veelgestelde vragen over btw-aangifte

1. Wat moet ik doen als ik te laat ben met mijn aangifte?

Als je je btw-aangifte niet op tijd indient, krijg je meestal een naheffingsaanslag en een boete. Dien je aangifte zo snel mogelijk alsnog in om extra kosten te voorkomen.

2. Kan ik btw terugvragen over alle zakelijke kosten?

Nee, niet alle kosten zijn aftrekbaar. Btw over representatiekosten, zoals lunches of relatiegeschenken, is vaak maar beperkt aftrekbaar. Controleer goed welke kosten aftrekbaar zijn.

3. Wat als ik geen btw hoef te berekenen?

In sommige gevallen, zoals bij kleine ondernemingen (onder de KOR-regeling) of specifieke branches, hoef je geen btw te berekenen. Meld dit altijd bij de Belastingdienst en pas je administratie hierop aan.

Hoe kan Qount jou helpen?

Bij Qount begrijpen we dat btw-aangifte ingewikkeld en tijdrovend kan zijn. Onze ervaren boekhouders zorgen ervoor dat jouw btw correct wordt berekend en op tijd wordt ingediend. We helpen je bovendien met advies over aftrekbare kosten, buitenlandse btw en andere complexe regelingen. Zo voorkom je fouten en bespaar je tijd.

Wil je meer weten over onze diensten? Plan een vrijblijvend adviesgesprek en ontdek hoe we jouw administratie eenvoudiger kunnen maken.